PRINCIPY:
a) návratnost úvěru – schopnost dlužníka splatit úvěr, včas
b) výnosnost úvěru – je spojena s vyššího úrokového výnosu
DRUHY ÚVĚRŮ:
1) podle doby splatnosti
a) krátkodobé – splatnost do 1 roku, např.: kontokorentní úvěr – kontokorentní úvěr má možnost čerpání do mínusu z běžného účtu
b) střednědobé – doba splatnosti do 3 let, např.: lombardní úvěr je úvěr krytý movitou věcí) a spotřebitelský úvěr
c) dlouhodobé – doba splatnosti většinou 10 let, např.: hypoteční úvěr (= úvěr krytý nemovitostí)
2) podle měny
a) v Kč
b) v cizí měně
3) podle způsobu poskytnutí
a) přímé – jednání mezi klientem a bankou
b) nepřímé – pro klienta zprostředkovává úvěr obchod
Výhody:
- Pro klienta = nemusí zařizovat úvěr, má ihned zboží
- Pro obchod = prodá zboží, dostane provize od banky
- Pro banku = výnosy od klienta
4) podle formy poskytnutí
a) jednorázové – úvěr poskytnut jedenkrát, klient čerpá jednorázově nebo v dohodnutých lhůtách
b) ve formě úvěrové linky -klient může čerpat opakovaně do výše stanoveného limitu (stát, domácnosti, objekty)
5) podle subjektu a účelu
Pozn.: úvěr – od banky ; půjčka – od nebankovního subjektu
I. úvěry občanů (hypoteční, spotřebitelský)
II. úvěry podnikatelů (na investiční výstavbu, ve formě úvěrové linky
III. úvěry městům a obcím (opravy v obci, kontokorentní)
IV. mezibankovní úvěry – odkup směnek = reeskont (účelový) nebo vklady na den (neúčelový)
6) rozdělení podle zajištění
I. nezajištěné – mimořádně pro VIP klienty, o kom je známo, že to splatí, mají vysoké úrokové sazby (20% více)
II. zajištěné – banka používá tyto opatření:
- ručení – když nesplácí klient, splácí závazky ručitel
- zástava – klient předá bance movitou věc
- hypotéka – zástava nemovitou věcí – nebere, špatně obchodovatelné
- zástava pohledávkou (forfaiting)
- směnka – klient poskytne bance směnku
- převod věcí do vlastnictví banky (pokud movité věci nejsou vhodné jako zástava, banka uzavírá s klientem současně s úvěrovou smlouvu smlouvu o pronájmu)
- vinkulace vkladu (omezení manipulace peněz na účtě)
Charakteristika dobrého zajištění:
- dostatečně vysoká hodnota zajištění (alespoň 1500,- a proplatí nám 1000,-)
- snadná prodejnost
- možnost převodu vlastnictví
Hodnoty zajištění:
- zástava se snižující se hodnotou – banka nepříjímá (např. motorové prostředky)
- zástava se stabilní hodnotou (např.certifikáty, vinkulace vkladu)
- zástava se zvyšující se hodnotou (např. nemovitosti, bonitní akcie)
POSTUP PŘI POSKYTNUTÍ ÚVĚRU
1) žádost o poskytnutí úvěru + klient dokládá doklad totožnosti (FO dokládá OP) a (PO dokládá výpis ze živnostenského rejstříku nebo obchodního rejstříku)
- doklady o výši příjmu u FO – příjem za poslední 3 měsíce, trvalý pracovní poměr
- doklady o výši příjmu u PO – daňové přiznání případně výsledovku a ostatní účetní výkazy
- při zajištění úvěru další doklady (např.: výpis z katastru nemovitostí, výpis ze střediska cenných papírů)
2) úvěrová analýza
- podle 6C banka zhodnotí bonitu klienta (jestli je schopný splácet úvěr) – 6C = podle anglických názvů
- i když klient splní všechno, banka nemusí podat úvěr
- na poskytnutí úvěru nemá klient nárok
3) úvěrová smlouva
- banka písemně oznámí klientovi rozhodnutí o poskytnutí případně neposkytnutí úvěru, když poskytne sepisuje se úvěrová smlouva (za uzavření smlouvy hradí klient
- většinou poplatek a jeho cena se odvíjí od výše úvěru)
- náležitosti úvěrové smlouvy:
1) identifikace obou stran (banka a klient)
2) účel úvěru (účelový/neúčelový)
3) výše úvěru
4) výše úrokové sazby
5) způsob a termíny čerpání úvěru
6) termíny a částky splátek
7) konečná splatnost
8) způsob zajištění (zsjištěný/nezajištěný)
9) ostatní podmínky (= další ustanovení, pokuty a penále)
10) datum o podpisy obou smluvních stran
4) kontrola dodržování úvěrové smlouvy
Banka kontroluje jestli klient splácí včas a ve správné výši splátky úvěru a platby úroků (úvěr se splácí a úrok se platí)
a) úvěr a úroky se splácí společně v pravidelných předem stanovených stejně vysokých splátkách tzv. ANUITOU – anuita je jedna splátka, kterou vypočítá banka
b) zvlášť se splácí úvěr a zvlášť se platí úroky
Ostatní funkce OB jsou služby se směnkami, směnárenská činnost, nákup a prodej cestovních šeků, poskytování bankovních záruk, poskytování bankovních a dalších informací o zahraničních a tuzemských firmách)
SLUŽBY SE SMĚNKAMI
– upravuje směnečný a šekový zákon
– šekový zákon 191/1950 Sb.
- Směnka je převoditelný krátkodobý cenný papír, který představuje bezpodmínečný písemný dlužnický závazek
- Druhy směnek:
a) Směnka vlastní
= představuje příslib výstavce směnky zaplatit osobě v řadu uvedené přesně stanovenou částku na přesně stanoveném místě a v přesně stanovené době („Zaplatím!“)
b) Směnka cizí
= je příkaz výstavce třetí osobě tzv. směnečníkovi, aby zaplatil osobě v řadu uvedené přesně stanovenou částku na přesně stanoveném místě a v přesně stanovené době („Zaplaťte!“)
- Rozdělení směnek:
a) Směnky obchodní – vystavují se oproti dodávce zboží
b) Směnky finanční – vystavují se proti půjčce peněz
- Splatnost směnek
a) Vistasměnky = na viděnou neboli při předložení, výstavce má např. 2 dny na to, aby směnku proplatil
b) Lhůtní / Časové vistasměnky = určitou dobu po viděné, proplácí se určitou dobu po viděné (napsáno na směnce)
c) Fixní směnky = splatné určitý den, proplácí se v přesně stanovený den (napsaný na směnce)
d) Datosměnky = určitá doba po vystavení
- Základní směnečné úkony
- Akceptace směnek = podpis směnečníka na líci, kterým se zavazuje směnku proplatit
- Aval = aval je směnečný ručitel, za zaplacení směnky se zajišťuje 3.osoba svým podpisem na líci směnky
- Indosament – nevyplněný blankoindosament (chybí jméno) nebo vyplněný indosament
- Prolongace = prolongace je posunutí doby splatnosti směnky po dohodě obou stran
- Domicil = domicil je místo proplacení směnky (většinou banka)
- Protest = v případě, když dlužník odmítne směnku přijmout, řeší se soudně nebo notářsky
- Regres = regres je postih pro neproplacení směnky, dlužník musí zaplatit úroky a soudní výlohy
- Eskont = eskont je odkup směnky bankou před dobou splatnosti
- Reeskont = reeskont je odkup již odkoupených směnek (ČNB odkupuje od OB)
Pozn.: úloha bank ve směnečných obchodech – domicil, eskont směnek, aval, akceptace směnek
SMĚNÁRENSKÁ ČINNOST
– nákup a prodej devizových prostředků
– devizové prostředky:
a) valuty – valuty jsou cizí měna v hotovosti
b) devizy – devizy jsou cizí měna na bankovních účtech
– cizí měna se směňuje za kurz
– kurzy stanovují OB na základě oficiálních kurzů
- kurz prodej valut – nesmí překročit tento oficiální kurz
- kurz nákup valut – nesmí být nižší než tento oficiální kurz
- kurz střed – slouží pro přepočet bezhotovostní platební styk uvnitř banky
– kurz = cena cizí měny v Kč
– prodejní odpočet – vystavuje banka klientovi při prodeji valut
– nákupní odpočet- vystavuje banka klientovi při nákupu valut
– za prostředkovaní nákupu a prodeje cizí měny se banka účtuje poplatky
– kurzy obchodních bank:
– prodej valut = nesmí překročit oficiální kurz
– nákup valut = nesmí být nižší než oficiální kurz
NÁKUP A PRODEJ CESTOVNÍCH ŠEKŮ
– cestovní šek = cenný papír, který opravňuje osobu v něm uvedenou k přijetí částky cestovního šeku při jeho předložení k výplatě
– klient může koupit cestovní šek v Kč a v cizí měně
– při převzetí se cestovní šek prvně podepíše + klient obdrží tzv. prodejní list (je třeba ho chránit, aby nemohl nikdo peníze na šeku zneužít)
– využití:
- platby
- výměna v zahraniční za hotovostní místní měnu (nemění jen banky ale i směnárny)
– při předložení šeku k proplacení musí majitel šeku před příjemce šeku provést kontrolní podpis
– u nás se proplácí zahraniční šeky kurz nákup deviz
– výhody pro banku:
- inkasuje při prodeji cestovních šeků poplatky
- klient musí hodnotu cestovního šeku zaplatit v den prodeje
POSKYTOVÁNÍ BANKOVNÍCH ZÁRUK
– bankovní záruky jsou nejkvalitnějším zajištěním úvěru
– bankovní záruky, které poskytují banky:
- aval ( banka je ručitel a podepisuje se na líci směnky)
- akceptace (banka se podepíše na líci směnky, tím se zavazuje, že směnku proplatí při předložení v den splatnosti osobě v řadu uvedeném + slovo „přijato“)
- zajištění bankovního úvěru
- zajištění obchodního úvěru (zajišťovací instrumenty = dokumentární akredity, dokumentární inkaso)
– za poskytnutí záruky banka účtuje poplatky, jejich výše je cca 2%, je dohodnuta v záruční listině (= písemné prohlášení banky, že bude klientovi ručit)
POSKYTOVÁNÍ BANKOVNÍCH A DALŠÍCH INFORMACÍ O ZAHRANIČNÍCH A TUZEMSKÝCH FIRMÁCH
– na všechny bankovní informace se vztahuje bankovní tajemství
– zákon umožňuje, že banka může podat informace o svém klientovi pouze po obdržení písemného souhlasu klienta
– banky získávají tyto informace ve formě:
1) bankovních informací – o vkladech, úvěrech, splácení, …
2) kancelářské informace – základní údaje o firmě
3) kreditní informace – výše aktiv a pasiv, tyto informace banka získává od specializovaných informačních agentur
– informace o budoucích obchodních partnerech významně snižují riziko při podnikání
